《民間借貸司法解釋》第25～32條對(duì)民間借貸的利息問(wèn)題可以給予了明確相關(guān)規(guī)定。審判實(shí)踐中適用上述法律規(guī)定企業(yè)需要我們注意以下幾個(gè)問(wèn)題。協(xié)議對(duì)口頭利息有什么影響？深圳債務(wù)律師為您講解一下有關(guān)的情況。

　　一、利益是否一致和明確是一個(gè)事實(shí)認(rèn)定的問(wèn)題。

　　首先，“未經(jīng)同意的利息”情況有兩個(gè)條件： 第一，借款人和貸款人對(duì)利息的存在有爭(zhēng)議，第二，他們都沒(méi)有證據(jù)支持他們的索賠。當(dāng)協(xié)議不明確時(shí)，雖然有“協(xié)議”二字，但如果有協(xié)議形成的有利證據(jù)，實(shí)質(zhì)上仍是一種無(wú)利害關(guān)系的協(xié)議狀態(tài)。

　　其次，借貸雙方在書(shū)面證據(jù)中可能我們并沒(méi)有利息、利率的明確自己約定，但當(dāng)事人之間發(fā)生存在爭(zhēng)議訴至人民法院后，往往出借人會(huì)有一些口頭約定利率、利息的主張。

　　即借貸雙方對(duì)利息收入沒(méi)有形成書(shū)面證據(jù)研究證明企業(yè)或者通過(guò)約定不明確情況下，出借人主張有利息約定，借款人抗辯沒(méi)有一個(gè)利息約定，應(yīng)根據(jù)《合同法》的實(shí)體法律規(guī)定及《民事訴訟法》的程序設(shè)計(jì)規(guī)定，按照國(guó)家高度蓋然性原則對(duì)利息約定事實(shí)問(wèn)題進(jìn)行分析查明。

　　我國(guó)合同法第一百九十七條規(guī)定： “借款合同應(yīng)當(dāng)采取書(shū)面形式，自然人另有約定的除外。”法人之間或非金融機(jī)構(gòu)的其他組織之間的私人借貸原則上要求以書(shū)面形式訂立。

　　作為貸款合同重要內(nèi)容的利息以書(shū)面形式記錄，同時(shí)考慮到自然人之間的私人借貸，其中許多是數(shù)額相對(duì)較小、期限相對(duì)較短的臨時(shí)借貸，貸款人和借款人之間有一種相對(duì)熟悉的關(guān)系，這種關(guān)系不一定采取書(shū)面形式，貸款人和借款人可以以其他形式商定。

　　一方面，我國(guó)合同法第三十六條規(guī)定： 合同應(yīng)當(dāng)依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定或者當(dāng)事人的約定，以書(shū)面形式訂立。

　　當(dāng)事人不采用書(shū)面形式，但一方當(dāng)事人履行了主要義務(wù)，另一方當(dāng)事人接受的，應(yīng)當(dāng)成立合同法第197條不是強(qiáng)制性的有效性規(guī)定，應(yīng)被視為具有指導(dǎo)性質(zhì)的管理規(guī)定，即在民事貸款合同中，如果借款人和貸款人就利息達(dá)成口頭協(xié)議，法律也承認(rèn)其合法性。

　　口頭約定的利息分為以下幾種情況：

　　第一種情形，借貸交易雙方企業(yè)對(duì)于學(xué)生口頭約定的利息均予認(rèn)可，并對(duì)于我們口頭約定的利率無(wú)爭(zhēng)議。在第二種情況下，一方當(dāng)事人承認(rèn)存在口頭約定的利益，另一方當(dāng)事人否認(rèn)存在口頭約定的利益。

　　第三種情況，借貸雙方承認(rèn)存在利息約定的事實(shí)，但在利率上存在分歧。第一種情況相對(duì)簡(jiǎn)單，不屬于本條規(guī)定的適用范圍。應(yīng)當(dāng)按照司法解釋規(guī)定的利息、利率的一般原則處理。

　　第二種情況可以分為兩種情況。關(guān)鍵是雙方能否提供證據(jù)證明自己的主張。主張利益約定的一方能夠提供證據(jù)的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定雙方存在利益約定。如果難以找出利益約定，則視為“利益約定不明”。根據(jù)該條解釋?zhuān)p方均為自然人，利益約定不明確的，人民法院不予支持。只有一方為自然人或雙方均為非金融機(jī)構(gòu)、法人或其他組織的，結(jié)合借款合同內(nèi)容，根據(jù)當(dāng)?shù)鼗蛲瑫r(shí)期的交易方式、交易習(xí)慣、市場(chǎng)利率等因素確定利息。如果主張無(wú)利益的一方能夠提供無(wú)利益協(xié)議的證據(jù)，或者主張有利益的一方不能提供有力的證據(jù)，則由債權(quán)人承擔(dān)不利后果，被視為“無(wú)利益協(xié)議”。

　　第三種情形屬于“利息約定不明”情形，借貸雙方企業(yè)對(duì)于有利息約定是實(shí)在發(fā)展存在的，但對(duì)于我國(guó)利率水平高低雙方各執(zhí)一詞，根據(jù)本條解釋相關(guān)規(guī)定學(xué)生進(jìn)行分析處理。

　　二、貸款期限有限，不同意支付利息，但可以支付逾期利息。

　　因此，該條限定的范圍是“借款期間的利息”，即借款人和貸款人對(duì)借款期間的利息沒(méi)有約定或者對(duì)借款期間的利息約定不明確。但借款期間沒(méi)有利息約定或者利息約定不明確的，逾期利息不予支持，按照其他法律和本解釋其他規(guī)定的利率標(biāo)準(zhǔn)予以支持。

　　深圳債務(wù)律師認(rèn)為，《民法通則》第一百二十三條規(guī)定： “公民之間的無(wú)息貸款有約定的還款期限，借款人未償還的，或者借款人在約定的還款期限內(nèi)未償還貸款，但經(jīng)貸款人催促后，貸款人應(yīng)當(dāng)要求借款人支付逾期利息，并應(yīng)當(dāng)給予許可。”即使在無(wú)法償還貸款期間沒(méi)有約定的利息，如果約定的償還期限屆滿(mǎn)，構(gòu)成履約延誤，借款人也應(yīng)對(duì)延誤履約承擔(dān)責(zé)任。